董事會知悉其就維持及檢討本集團內部監控系統之成效的責任。該系統旨在將本集團所承擔之風險減至最低,並用作日常業務營運之管理工具。該系統僅對失實陳述或損失提供合理保證而非絕對保證。
內部監控系統主要由管理層負責設計、實施及維護,以保障股東投資及本集團資產。所有資本及收入項目之預算及預測由高級管理層編製及檢討。管理層密切監察業務活動並每月將經營之財務業績與預算╱預測進行對比檢討。
本集團已建立適當的內部監控程序,以全面、準確及適時記錄會計及管理資料,並定期進行檢討及審核,確保財務報表的編製符合公認會計原則、本集團之會計政策及適用的法律及法規。內部審核部門被委派定期對本集團選定之系統進行檢討,並向管理層報告審核檢討結果或違規情況(如有)及就實施系統之所需步驟以提高營運或財務監控提供意見。有關內部審核檢討結果及商定執行計劃向審核委員會及董事會報告。
本年度內,管理層已經分析監控環境及風險評估,鑑別所實行之各個監控系統。檢討方式包括會晤相關管理人員及員工、審閱內部監控系統之相關文件、對內部監控設計上任何不足之處的調查發現進行評估及提供改進建議(如適用)。檢討範圍及結果已向審核委員會報告,並已由其審閱。
本集團亦已設有下列主要監控措施,以強化內部監控系統:
董事會及審核委員會已就內部監控系統之成效(包括財務、營運、合規監控、風險管理職能)和本公司會計及財務匯報職能方面的資源、員工資歷及經驗,以及本集團員工所接受的培訓課程及本年度有關預算是否足夠進行檢討。董事會認為,本集團已維持良好而有效的內部監控以保障股東之投資及本集團資產。